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TSAV

Suffisance du capital

La Compagnie de Rentes Brookfield est une société canadienne d’assurance vie réglementée par le Bureau du surintendant des institutions financières (BSIF). Le 1er janvier 2018, le BSIF a introduit le Test de suffisance du capital des sociétés d’assurance-vie (TSAV), un nouveau cadre réglementaire relatif au capital.

Pour en apprendre davantage sur les normes auxquelles La Compagnie de Rentes Brookfield est assujettie et sur les mesures qu’elle prend pour remplir ses obligations envers ses clients et ses prestataires, reportez-vous à notre livre blanc intitulé « Le TSAV, l’évolution de l’évaluation et de la gestion des risques ».



Sommaire des déclarations – Ratios du TSAV

(en milliers de dollars, à l’exception des pourcentages)

Les sociétés doivent maintenir un ratio du noyau de capital minimal de 55 %1 et un ratio total de 90 %. Le BSIF a établi des cibles de surveillance, soit 70 % pour le noyau de capital et de 100 % pour le capital total.

  30 sept. 2022 30 juin 2022 Variation (%)
Capital disponible (CD1 + B) (CD) 380 141 359 013 +6 %
Capital de catégorie 1 (CD1) 380 141 359 013 +6 %
Capital de catégorie 2 (B)  
Provision d’excédent et dépôts admissibles (PE + DA) 131 697 123 073 +7 %
Coussin de solvabilité de base (CSB) 350 220 298 445 +17 %
Ratio total ([CD + PE + DA]/CSB) x 100 146 % 162 % -10 %
Ratio du noyau de capital ([CDI + 70 % PE + 70 % DA]/CSB) x 100 135 % 149 % -9 %

1) Sociétés de portefeuille d’assurances réglementées et sociétés d’assurances inactives


Explication des changements apportés au ratio du TSAV au troisième trimestre de 2022 :

En raison du volume de nouvelles affaires au troisième trimestre, le coussin de solvabilité de base de la Société a augmenté de 17 %, tandis que le capital disponible a crû de 6 % et la provision d’excédent et les dépôts admissibles ont crû de 7 %. Ainsi, le ratio total du TSAV avait baissé de 10 % au 30 septembre 2022.

Rentes Brookfield dépasse toutes les exigences minimales de capital établies par le BSIF. Le 30 juin 2022, notre ratio total selon le TSAV était de 162 %, alors que le ratio total minimal réglementaire fixé par le BSIF s’élève à 90 %.

  30 juin 2022 31 mars 2022 Variation (%)
Capital disponible (CD1 + B) (CD) 359 013 250 994 +43 %
Capital de catégorie 1 (CD1) 359 013 250 994 +43 %
Capital de catégorie 2 (B)  
Provision d’excédent et dépôts admissibles (PE + DA) 123 073 65 221 +89 %
Coussin de solvabilité de base (CSB) 298 445 198 929 +50 %
Ratio total ([CD + PE + DA]/CSB) x 100 162 % 159 % +2 %
Ratio du noyau de capital ([CDI + 70 % PE + 70 % DA]/CSB) x 100 149 % 149 % 0 %

1) Sociétés de portefeuille d’assurances réglementées et sociétés d’assurances inactives


Explication des changements apportés au ratio du TSAV au deuxième trimestre de 2022 :

En raison du volume plus important que d’habitude de nouvelles affaires au deuxième trimestre, le coussin de solvabilité de base de la Société a augmenté de 50 %, tandis que le capital disponible a crû de 43 % et la provision d’excédent et les dépôts admissibles ont crû de 89 %. Ainsi, le ratio total du TSAV avait augmenté de 2 % au 30 juin 2022.

Rentes Brookfield dépasse toutes les exigences minimales de capital établies par le BSIF. Le 31 mars 2022, notre ratio total selon le TSAV était de 159 %, alors que le ratio total minimal réglementaire fixé par le BSIF s’élève à 90 %.

  31 mars 2022 31 déc. 2021 Variation (%)
Capital disponible (CD1 + B) (CD) 250 994 231 375 +37 %
Capital de catégorie 1 (CD1) 250 994 231 375 +37 %
Capital de catégorie 2 (B)  
Provision d’excédent et dépôts admissibles (PE + DA) 65 221 62 737 +4 %
Coussin de solvabilité de base (CSB) 198 929 199 722 ~0 %
Ratio total ([CD + PE + DA]/CSB) x 100 159 % 147 % +8 %
Ratio du noyau de capital ([CDI + 70 % PE + 70 % DA]/CSB) x 100 149 % 138 % +8 %

1) Sociétés de portefeuille d’assurances réglementées et sociétés d’assurances inactives


Explication des changements apportés au ratio du TSAV au premier trimestre de 2022 :

Le coussin de solvabilité de base de la Société est resté à peu près inchangé au premier trimestre, tandis que le capital disponible a augmenté de 37 % et que la provision excédentaire et les dépôts admissibles ont augmenté de 4 %. Dans l’ensemble, le ratio total du TSAV avait augmenté de 8 % au 31 mars 2022.

Rentes Brookfield dépasse toutes les exigences minimales de capital établies par le BSIF. Le 31 décembre 2021, notre ratio total selon le TSAV était de 147 %, alors que le ratio total minimal réglementaire fixé par le BSIF s’élève à 90 %.

  31 déc. 2021 30 sept. 2021 Variation (%)
Capital disponible (CD1 + B) (CD) 231 375 183 202 +26 %
Capital de catégorie 1 (CD1) 231 375 183 202 +26 %
Capital de catégorie 2 (B)  
Provision d’excédent et dépôts admissibles (PE + DA) 62 737 77 371 -19 %
Coussin de solvabilité de base (CSB) 199 722 165 888 +20 %
Ratio total ([CD + PE + DA]/CSB) x 100 147 % 157 % -6 %
Ratio du noyau de capital ([CDI + 70 % PE + 70 % DA]/CSB) x 100 138 % 143 % -3 %

1) Sociétés de portefeuille d’assurances réglementées et sociétés d’assurances inactives


Explication des changements observés dans le ratio du TSAV au quatrième trimestre de 2021 :

Le coussin de solvabilité de base de la Société a augmenté de 20 % en raison des nouvelles affaires souscrites au quatrième trimestre, tandis que la provision d’excédent et les dépôts admissibles ont baissé de 19 % et le capital disponible a crû de 26 %. Dans l’ensemble, le ratio total du TSAV avait baissé de 6 % au 31 décembre 2021.

Rentes Brookfield dépasse toutes les exigences minimales de capital établies par le BSIF. Le 30 septembre 2021, notre ratio total selon le TSAV était de 157 %, alors que le ratio total minimal réglementaire fixé par le BSIF s’élève à 90 %.

  30 sept. 2021 30 juin 2021 Variation (%)
Capital disponible (CD1 + B) (CD) 183 202 114 896 +59 %
Capital de catégorie 1 (CD1) 183 202 114 896
Capital de catégorie 2 (B)  
Provision d’excédent et dépôts admissibles (PE + DA) 77 371 57 614 +34 %
Coussin de solvabilité de base (CSB) 165 888 114 862 +44 %
Ratio total ([CD + PE + DA]/CSB) x 100 157 % 150 % +5 %
Ratio du noyau de capital ([CDI + 70 % PE + 70 % DA]/CSB) x 100 143 % 135 % +6 %

1) Sociétés de portefeuille d’assurances réglementées et sociétés d’assurances inactives


Explication des changements observés dans le ratio du TSAV au troisième trimestre de 2021 :

Le coussin de solvabilité de base de la Société a augmenté de 44 % en raison des nouvelles affaires souscrites au troisième trimestre, tandis que la provision d’excédent et les dépôts admissibles ont crû de 34 % et le capital disponible a crû de 59 %. Ainsi, le ratio total du TSAV avait augmenté de 5 % au 30 septembre 2021.

Rentes Brookfield dépasse toutes les exigences minimales de capital établies par le BSIF. Le 30 juin 2021, notre ratio total selon le TSAV était de 150 %, alors que le ratio total minimal réglementaire fixé par le BSIF s’élève à 90 %.

  30 juin 2021 31 mars 2021 Variation (%)
Capital disponible (CD1 + B) (CD) 114 896 111 746 +3 %
Capital de catégorie 1 (CD1) 114 896 111 746
Capital de catégorie 2 (B)  
Provision d’excédent et dépôts admissibles (PE + DA) 57 614 45 329 +27 %
Coussin de solvabilité de base (CSB) 114 862 107 721 +7 %
Ratio total ([CD + PE + DA]/CSB) x 100 150 % 146 % +3 %
Ratio du noyau de capital ([CDI + 70 % PE + 70 % DA]/CSB) x 100 135 % 133 % +2 %

1) Sociétés de portefeuille d’assurances réglementées et sociétés d’assurances inactives


Explication des changements observés dans le ratio du TSAV au deuxième trimestre de 2021 :

Le coussin de solvabilité de base de la Société a augmenté de 7 % en raison des nouvelles affaires souscrites au deuxième trimestre, tandis que la provision d’excédent et les dépôts admissibles ont crû de 27 % et le capital disponible a crû de 3 %. Ainsi, le ratio total du TSAV avait augmenté de 3 % au 30 juin 2021.

Rentes Brookfield dépasse toutes les normes minimales de fonds propres établies par le BSIF. Le 31 mars 2021, notre ratio total selon le TSAV était de 146 %, alors que le ratio minimal réglementaire fixé par le BSIF s’élevait à 90 %.

  31 mars 2021 31 déc. 2020 Variation (%)
Capital disponible (CD1 + B) (CD) 111 746 105 519 +6 %
Capital de catégorie 1 (CD1) 111 746 105 519
Capital de catégorie 2 (B)  
Provision d’excédent et dépôts admissibles (PE + DA) 45 329 40 087 +13 %
Coussin de solvabilité de base (CSB) 107 721 106 394 +1 %
Ratio total ([CD + PE + DA]/CSB) x 100 146 % 137 % +7 %
Ratio du noyau de capital ([CDI + 70 % PE + 70 % DA]/CSB) x 100 133 % 126 % +6 %

1) Sociétés de portefeuille d’assurances réglementées et sociétés d’assurances inactives


Explication des changements apportés au ratio du TSAV au premier trimestre de 2021 :

Le coussin de solvabilité de base de la Société a légèrement augmenté. La provision d’excédents et les dépôts admissibles ont augmenté de 13 % et le capital disponible a augmenté de 6 % au cours du trimestre. Dans l’ensemble, le ratio total du TSAV avait augmenté de 7 % au 31 mars 2021.

Rentes Brookfield dépasse toutes les normes minimales de fonds propres établies par le BSIF. Le 31 décembre 2020, notre ratio total selon le TSAV était de 137 %, alors que le ratio minimal réglementaire fixé par le BSIF s’élevait à 90 %.

  31 déc. 2020 30 sept. 2020 Variation (%)
Capital disponible (CD1 + B) (CD) 105 519 86 210 +22 %
Capital de catégorie 1 (CD1) 105 519 86 210
Capital de catégorie 2 B  
Provision d’excédent et dépôts admissibles (PE + DA) 40 087 37 303 +7%
Coussin de solvabilité de base CSB 106 394 90 452 +18 %
Ratio total ([CD + PE + DA]/CSB) x 100 137 % 137 %
Ratio du noyau de capital ([CDI + 70 % PE + 70 % DA]/CSB) x 100 126 % 124 % +2 %

1) Sociétés de portefeuille d’assurances réglementées et sociétés d’assurances inactives


Explication des changements apportés au ratio de solvabilité au quatrième trimestre de 2020 :

Le coussin de solvabilité de base de la Société a augmenté de 18 % en raison de l’acquisition de nouvelles affaires au quatrième trimestre, tandis que la provision d’excédents et les dépôts admissibles ont augmenté de 7 %. En raison de la baisse des capitaux additionnels fournis par les actionnaires en soutien aux affaires nouvelles, le ratio total du TSAV est demeuré inchangé à la fin de 2020.

Rentes Brookfield dépasse toutes les normes minimales de fonds propres établies par le BSIF. Le 30 septembre 2020, notre ratio total selon le TSAV était de 137 %, alors que le ratio minimal réglementaire fixé par le BSIF s’élevait à 90 %.

  30 sept. 2020 30 juin 2020 Variation (%)
Capital disponible (CD1 + B) (CD) 86 210 83 701 +3 %
Capital de catégorie 1 (CD1) 86 210 83 701
Capital de catégorie 2 B  
Provision d’excédent et dépôts admissibles (PE + DA) 37 303 39 844 -6%
Coussin de solvabilité de base CSB 90 452 73 659 +23 %
Ratio total ([CD + PE + DA]/CSB) x 100 137 % 168 % -18 %
Ratio du noyau de capital ([CDI + 70 % PE + 70 % DA]/CSB) x 100 124 % 152 % -18 %

1) Sociétés de portefeuille d’assurances réglementées et sociétés d’assurances inactives


Explication des changements apportés au ratio de solvabilité au troisième trimestre de 2020 :

Le coussin de solvabilité de base de la Société a augmenté de 23 % en raison de l’acquisition de nouvelles affaires au troisième trimestre, tandis que la provision d’excédents et les dépôts admissibles ont diminué de 6 %, entraînant une baisse relative de 18 % du ratio total du TSAV pendant la période.

Rentes Brookfield dépasse toutes les normes minimales de fonds propres établies par le BSIF. Le 30 juin 2020, notre ratio total selon le TSAV était de 168 %, alors que le ratio minimal réglementaire fixé par le BSIF s’élevait à 90 %.

  30 juin 2020 31 mars 2020 Variation (%)
Capital disponible (CD1 + B) (CD) 83 701 84 013 ~0 %
Capital de catégorie 1 (CD1) 83 701 84 013
Capital de catégorie 2 B  
Provision d’excédent et dépôts admissibles (PE + DA) 39 844 36 781 +18%
Coussin de solvabilité de base CSB 73 659 73 586 +2 %
Ratio total ([CD + PE + DA]/CSB) x 100 168 % 164 % +4 %
Ratio du noyau de capital ([CDI + 70 % PE + 70 % DA]/CSB) x 100 152 % 149 % +3 %

1) Sociétés de portefeuille d’assurances réglementées et sociétés d’assurances inactives


Explication des changements apportés au ratio de solvabilité au deuxième trimestre de 2020 :

Au deuxième trimestre de 2020, le coussin de solvabilité de base de la Société a augmenté de 2 %, et la provision d’excédents et les dépôts admissibles de 18 %, entraînant une hausse relative de 4 % du ratio total du TSAV pendant la période.

Rentes Brookfield dépasse toutes les normes minimales de fonds propres établies par le BSIF. Le 31 mars 2020, notre ratio total selon le TSAV était de 162 %, alors que le ratio minimal réglementaire fixé par le BSIF s’élevait à 90 %.

  31 mars 2020 31 déc. 2019 Variation (%)
Capital disponible (CD1 + B) (CD) 83 576 84 013 -1 %
Capital de catégorie 1 (CD1) 83 576 84 013
Capital de catégorie 2 B  
Provision d’excédent et dépôts admissibles (PE + DA) 33 840 36 781 -8 %
Coussin de solvabilité de base CSB 72 427 73 586 -2 %
Ratio total ([CD + PE + DA]/CSB) x 100 162 % 164 % -1 %
Ratio du noyau de capital ([CDI + 70 % PE + 70 % DA]/CSB) x 100 148 % 149 % -1 %

1) Sociétés de portefeuille d’assurances réglementées et sociétés d’assurances inactives


Explication des changements apportés au ratio de solvabilité au premier trimestre de 2020 :

Au premier trimestre de 2020, le coussin de solvabilité de base de la Société a diminué de 2 %, et la provision d’excédents et les dépôts admissibles de 8 %, entraînant une baisse relative de 1 % du ratio total du TSAV pendant la période.

Rentes Brookfield dépasse toutes les normes minimales de fonds propres établies par le BSIF. Le 31 décembre 2019, notre ratio total selon le TSAV était de 164 %, alors que le ratio minimal réglementaire fixé par le BSIF s’élevait à 90 %.

  31 déc 2019 30 sept. 2019 Variation (%)
Capital disponible (CD1 + B) (CD) 84 013 82 168 +2 %
Capital de catégorie 1 (CD1) 84 013 82 168
Capital de catégorie 2 B  
Provision d’excédent et dépôts admissibles (PE + DA) 36 781 29 617 +24 %
Coussin de solvabilité de base CSB 73 586 66 597 +10 %
Ratio total ([CD + PE + DA]/CSB) x 100 164 % 168 % -2 %
Ratio du noyau de capital ([CDI + 70 % PE + 70 % DA]/CSB) x 100 149 % 155 % -4 %

1) Sociétés de portefeuille d’assurances réglementées et sociétés d’assurances inactives


Explication des changements apportés au ratio de solvabilité au quatrième trimestre de 2019 :

Au quatrième trimestre de 2019, le coussin de solvabilité de base de la Société a augmenté de 10 %, et la provision d’excédents et les dépôts admissibles de 24 %, entraînant une baisse relative de 2 % du ratio total du TSAV pendant la période.