Réduction des risques

Options de réduction des risques

Rentes Brookfield offre aux sociétés et aux régimes de retraite à prestations déterminées de toutes tailles un éventail d’options de gestion et de réduction des risques au moyen de rentes collectives avec ou sans rachat des engagements et d’une assurance longévité. Nous vous aiderons à déterminer la solution qui convient le mieux à votre régime.

Rente collective avec rachat des engagements

Une rente collective avec rachat des engagements permet au promoteur d’un régime de retraite à prestations déterminées de transférer à Rentes Brookfield l’ensemble des risques et des obligations à long terme liés à un groupe de retraités.

Caractéristiques

  • Versement d’une prime unique qui couvre l’ensemble du groupe de manière permanente.
  • Rentes Brookfield assume alors la responsabilité du soutien et de l’administration des prestations, qui comprend le versement des prestations mensuelles garanties aux retraités du groupe.
  • Une rente collective avec rachat des engagements permet de transférer l’ensemble des risques et nécessite un règlement comptable. Lorsqu’un régime à prestations déterminées est sous-capitalisé, le promoteur doit effectuer une cotisation supplémentaire pour s’assurer que la partie du risque couvert est entièrement financée au moment du transfert.
  • Une rente collective sans rachat des engagements, qui ne requiert pas de règlement comptable, peut constituer la première étape vers l’achat d’une rente collective avec rachat des engagements.

Rente avec rachat des engagements

  • Le régime de retraite verse une prime unique à l’assureur.
  • L’assureur verse les prestations garanties aux retraités.
  • L’assureur couvre les risques de placement et de longévité.
  • En cas de sous-capitalisation du régime, le promoteur doit payer des frais supplémentaires et effectuer un provisionnement des prestations additionnel.

       

Rente collective sans rachat des engagements

Une rente collective sans rachat des engagements est une solution qui permet de transférer à Rentes Brookfield le risque lié au régime de retraite pour un groupe déterminé de retraité. Elle ne requiert pas de règlement comptable ni de cotisation supplémentaire. 

  • Le promoteur du régime verse une prime unique à Rentes Brookfield, qui verse ensuite la totalité des prestations mensuelles garanties au régime.
  • Rentes Brookfield assume la responsabilité et le risque des placements et des versements, pendant que le promoteur continue d’administrer le régime de retraite.
  • Même si le risque lié au régime de retraite est transféré au moyen de la rente, le promoteur continue d’en assumer le risque bilanciel, car la rente détenue auprès de Rentes Brookfield figure à titre de placement dans son bilan.
  • Une rente collective sans rachat des engagements, qui ne nécessite pas de règlement comptable, peut constituer la première étape vers l’achat d’une rente collective avec rachat des engagements.

Rente sans rachat des engagements

  • Le régime de retraite verse une prime unique à l’assureur.
  • L’assureur verse les prestations garanties au régime de retraite.
  • Le régime de retraite continue de verser les prestations mensuelles aux retraités.
  • L’assureur couvre les risques de placement et de longévité.
  • Le promoteur n’a pas à payer de frais supplémentaires ni à effectuer un provisionnement des prestations additionnel.
  • Il est possible de convertir la rente en une rente avec rachat des engagements.

Assurance longévité

L’assurance longévité est une solution efficace pour gérer le risque associé à l’accroissement de la longévité d’un groupe de participants à un régime de retraite.

Les gens vivent plus longtemps et en meilleure santé. Selon le Bureau du surintendant des institutions financières*, l’espérance de vie moyenne des Canadiens a augmenté de 33 ans depuis 1901. C’est une excellente nouvelle, mais cette augmentation peut être lourde de conséquences pour les régimes de retraite établis à partir d’hypothèses de longévité qui ne sont plus valides aujourd’hui. L’assurance longévité offre aux promoteurs de régime de retraite à prestations déterminées une solution pratique au problème du risque de longévité.


Un promoteur de régime verse à Rentes Brookfield des paiements fixes établis en fonction de l’espérance de vie d’un groupe déterminé de retraités. Nous versons au régime de retraite des paiements variables en fonction de la durée de vie réelle des retraités au sein du groupe.

Une fois l’assurance longévité souscrite, le régime de retraite continue d’assumer les autres risques liés aux prestations.

*« Vivre jusqu’à 100 ans… le Régime de pensions du Canada sera-t-il viable? », BSIF, octobre 2014